Christelle Agogué
Ingénieure Patrimoniale
Christelle décortique depuis près de quinze ans des situations patrimoniales complexes, avec un principe constant : retenir la solution la plus juste, jamais la plus rapide. Ses expériences à Paris puis à Bordeaux, sur des dossiers à fort enjeu en France comme à l'international, lui ont permis de bâtir une approche à la fois technique et globale de la fiscalité, de la transmission et de l'investissement. Elle met aujourd'hui cette double lecture au service des clients d'INGEFII, avec la même exigence, celle de construire des stratégies sur mesure. Elle ne conçoit pas le conseil patrimonial comme une succession de produits mais comme une trajectoire construite dans le temps, et travaille étroitement avec les équipes du cabinet et ses partenaires, notaires, experts-comptables et avocats, pour que chaque décision s'inscrive dans une vision d'ensemble cohérente.
Les articles de Christelle
Apport personnel : pourquoi s’arrêter aux frais d’acquisition
L’apport personnel est la part d’un achat immobilier financée par l’épargne de l’emprunteur plutôt que par le crédit.
Transfert loi PACTE : sortir d’une assurance-vie bancaire trop chargée
Le transfert loi PACTE est le mécanisme qui permet, depuis 2019, de faire passer l’épargne d’un contrat d’assurance-vie vers un autre contrat.
Clause bénéficiaire assurance-vie : la ligne que personne ne relit
La clause bénéficiaire d’une assurance-vie est la mention du contrat qui désigne la ou les personnes qui recevront les capitaux au décès de l’assuré.
Pacs et succession : le testament ne suffit pas avec un enfant mineur
Le partenaire de pacs n’est pas l’héritier de son compagnon : sans testament, il ne reçoit rien au décès de l’autre.
Louer ou vendre sa résidence principale : le calcul qui tranche
Louer ou vendre sa résidence principale est l’arbitrage que doit trancher tout propriétaire qui déménage : conserver ou céder.
Assurance-vie face à la dette : Sapin 2, prise de date et Luxembourg
L’assurance-vie face à la dette publique désigne l’exposition du premier placement financier des Français à deux types de mesures qu’un État en difficulté budgétaire peut mobiliser.
Placements et dette publique : risque d’État ou risque de taux réel
Protéger son épargne face à la dette publique consiste à identifier les deux risques distincts qu’un ajustement budgétaire fait peser sur un patrimoine.
Être millionnaire en 2026 : ce que 1 à 5 millions changent vraiment
Vivre de son capital consiste à financer son train de vie avec les revenus produits par un patrimoine, sans revenus d’activité.
Produit de cession : pourquoi l’argent arrive dans la société
Le produit de cession est le prix versé par l’acquéreur en contrepartie des titres ou du fonds de commerce vendus.
Après la vente de son entreprise : préparer l’après avant le chèque
L’après-cession désigne la période qui suit la vente d’une entreprise, une fois le prix encaissé et la clause de présence achevée.
Céder son entreprise : 18 mois de process et une garantie de passif
Le processus de cession d’une entreprise est la séquence qui va de la décision de vendre jusqu’au versement effectif du prix.
Quand vendre son entreprise : RH, retraite ou pic financier
Le bon moment pour vendre son entreprise est celui où la décision de céder répond à une raison identifiée et assumée.
Private equity dès 100 000 € : comment fonctionnent les feeders
Un fonds feeder est une structure d’investissement qui souscrit elle-même l’engagement minimum exigé par un grand fonds de private equity.
ETF MSCI World : pourquoi ce n’est pas une allocation diversifiée
Un ETF MSCI World est un fonds indiciel qui réplique un indice regroupant environ 1 500 grandes et moyennes capitalisations des marchés développés.
Investir sur 10 ans : ce que l’horizon long ouvre vraiment
Un horizon d’investissement de 10 ans est la durée à partir de laquelle la contrainte de liquidité cesse de dicter la construction d’un portefeuille.
Placement à 1 an : fonds euro bonifié, monétaire et obligataire
Un placement à 1 an désigne un investissement dont le capital doit être récupérable sous douze mois.
IFI et transmission : ce que la SCI et le démembrement ne font pas
L’impôt sur la fortune immobilière (IFI) frappe les foyers dont le patrimoine immobilier net dépasse 1 300 000 € au 1er janvier.
Valeur d’un bien donné : droits de donation ou plus-value
La valeur déclarée dans un acte de donation détermine deux impôts distincts et opposés. Elle sert d’abord de base au calcul des droits de donation dus immédiatement.
SCI familiale : quand elle sert vraiment à transmettre son immobilier
La société civile immobilière familiale est une structure juridique qui détient des biens immobiliers pour le compte de plusieurs associés.
Usufruitier ou nu-propriétaire : qui décide et qui paie quoi
Le démembrement de propriété répartit les prérogatives d’un bien immobilier entre deux titulaires : l’usufruitier et le nu-propriétaire.
Donation de la nue-propriété : à quel âge transmettre un bien
La donation de la nue-propriété consiste à transmettre à ses enfants la propriété juridique d’un bien immobilier tout en conservant le droit de l’habiter et d’en percevoir les revenus.
Placer un héritage : l’audit du patrimoine avant le produit
Placer un héritage consiste à réorienter un patrimoine reçu vers des supports cohérents avec la situation et les objectifs de l’héritier.
Droits de succession sans liquidités : fractionner ou vendre vite
Le paiement fractionné des droits de succession est un crédit accordé par l’administration fiscale qui permet aux héritiers d’acquitter les droits en plusieurs versements.
Évaluer un bien immobilier dans une déclaration de succession
L’évaluation d’un bien immobilier dans une succession consiste à déterminer sa valeur vénale réelle au jour du décès.
Renoncer à une succession au profit de ses petits-enfants
La renonciation à succession au profit des petits-enfants est le mécanisme par lequel un héritier refuse la part qui lui revient.
Succession déficitaire : le passif caché que le notaire va chercher
Une succession déficitaire est une succession dont le passif (dettes, créances des organismes sociaux, impôts restants) dépasse la valeur des biens transmis.
Déséquilibre entre époux : changer de régime pour mieux transmettre
Le déséquilibre entre époux désigne la situation dans laquelle l’essentiel des biens du couple appartient juridiquement à un seul des deux conjoints.
Renonciation anticipée à l’action en réduction : mode d’emploi
La renonciation anticipée à l’action en réduction, désignée par l’acronyme RAAR, est l’acte par lequel un héritier réservataire accepte.
Succession sans enfant : liberté totale, mais 60 % de droits
Une succession sans enfant est une succession dans laquelle le défunt ne laisse aucun descendant. Elle échappe entièrement à la réserve héréditaire.
Déshériter un enfant : ce que la réserve héréditaire permet vraiment
La réserve héréditaire est la fraction du patrimoine que la loi française attribue obligatoirement aux enfants d’une personne décédée.
Dépendance d’un parent : mandat de protection future et coûts
La dépendance désigne la perte d’autonomie qui empêche une personne âgée d’accomplir seule les actes essentiels de la vie quotidienne.
Transmettre à ses petits-enfants : donation transgénérationnelle
La donation-partage transgénérationnelle est un acte par lequel un grand-parent répartit tout ou partie de son patrimoine directement entre ses petits-enfants.
Don familial de 31 865 € : conditions, cumul et case 790 G
Le don familial de sommes d’argent est un dispositif fiscal codifié à l’article 790 G du Code général des impôts.
Prêt familial : le déclarer pour éviter la donation déguisée
Le prêt familial est un contrat par lequel un membre de la famille remet une somme d’argent à un autre, à charge pour ce dernier de la restituer.
Financer les études de ses enfants : présent d’usage ou donation ?
Le financement des études est, dans la très grande majorité des familles, le premier flux d’argent significatif entre deux générations.
Donation-partage : figer les valeurs avant qu’elles ne divisent
La donation-partage est un acte notarié par lequel une personne répartit de son vivant tout ou partie de son patrimoine entre ses héritiers présomptifs.
Sortir d’une indivision successorale : blocages, partage et SCI
L’indivision successorale est la situation dans laquelle plusieurs héritiers sont propriétaires ensemble d’un même bien sans division matérielle.
Réduire les droits de succession : démembrement et donation anticipée
Réduire les droits de succession consiste à organiser la transmission de son patrimoine de son vivant, pour diminuer légalement l’assiette taxable au décès.
Succession en famille recomposée : protéger conjoint et beaux-enfants
La succession en famille recomposée désigne l’ensemble des règles qui s’appliquent lorsque le défunt laisse un conjoint et des enfants issus d’unions différentes.
Testament valide en 2026 : conditions, dépôt et pièges à éviter
Un testament valide est un document qui exprime les dernières volontés d’une personne dans le respect strict des conditions de forme prévues par la loi.
Hériter des dettes : accepter, refuser ou limiter sa responsabilité
Hériter : un héritage n’est pas un actif positif, mais un actif net, on additionne la valeur des biens et on en retranche les dettes du défunt.
Règlement de succession en 2026 : étapes, délais et rôle du notaire
Le règlement d’une succession est l’ensemble des opérations juridiques et fiscales qui organisent la transmission du patrimoine d’une personne décédée à ses héritiers.
Pression financière de la famille : protéger son patrimoine
La pression financière de la famille désigne l’ensemble des sollicitations financières que reçoit un sportif de la part de ses proches dès lors qu’il gagne bien sa vie.
Conseillers du sportif : CGP, avocat et la question de confiance
S’entourer de conseillers consiste, pour un jeune sportif, à réunir autour de lui une équipe de professionnels (conseiller en gestion de patrimoine, avocat…
Train de vie du sportif : gérer des revenus temporaires sans chute
Le train de vie d’un sportif de haut niveau correspond au niveau de dépenses qu’il adopte pendant sa carrière, période où ses revenus atteignent un sommet qui ne durera pas.
Après-carrière sportive : préparer une transition aux revenus courts
L’après-carrière sportive désigne la période qui suit l’arrêt de la pratique professionnelle, durant laquelle un athlète doit vivre des revenus accumulés.
Déficit des retraites : pourquoi capitaliser dès 2026
Le déficit des retraites apparaît lorsque les cotisations versées par les actifs ne suffisent plus à payer toutes les pensions des retraités.
Faut-il créer une holding ? Cas pertinents et pièges à éviter
Créer une holding consiste à constituer une société dont l’objet est de détenir et d’animer d’autres sociétés.
Rémunération du dirigeant de holding : salaire, dividendes, PEE
La rémunération du dirigeant de holding correspond à l’ensemble des moyens par lesquels un chef d’entreprise extrait de la valeur de sa structure
Compte courant d’associé et convention de trésorerie en SCI
Le compte courant d’associé est une somme d’argent qu’un associé prête à sa société, et que celle-ci s’engage à lui rembourser.
Allocation d’actifs : diversifier sans diluer la conviction
L’allocation d’actifs est la répartition d’un patrimoine entre différentes classes d’actifs (obligations, actions cotées, private equity, métaux précieux…)
Private equity : comment sélectionner un bon fonds
Le private equity désigne l’investissement dans des entreprises non cotées en Bourse. Cette classe d’actifs affiche des rendements supérieurs.
ETF ou gestion active : ce que révèle le rapport SPIVA
Le choix entre ETF et gestion active oppose deux philosophies d’investissement : répliquer un indice au coût le plus bas, ou payer un gérant.
Frais d’assurance-vie : lesquels négocier, lesquels accepter
Les frais d’assurance-vie désignent l’ensemble des prélèvements appliqués sur un contrat : frais d’entrée, frais de gestion et frais de sortie.
Investir comme un professionnel : macro, valorisation et flux
Investir comme un professionnel repose sur une méthode d’analyse en trois niveaux : la macroéconomie, les valorisations et les flux.
Comment investir 10 000 €, 100 000 € ou 1 million d’euros en 2026 : trois stratégies
L’allocation patrimoniale optimale dépend moins du marché que du capital disponible, de l’horizon d’investissement et de la situation personnelle.
Outils patrimoniaux des grandes fortunes : ce qui n’est pas accessible à tous
L’ingénierie patrimoniale des grandes fortunes repose sur une boîte à outils patrimoniaux spécifique : contrats d’assurance-vie luxembourgeois…
Assurance-vie : pourquoi le contrat classique n’est pas adapté à 99 % des Français
L’assurance-vie classique reste le placement préféré des Français, avec plus de 1 950 milliards d’euros d’encours en 2026.
Choisir son conseiller en gestion de patrimoine : les 7 questions à poser avant de signer
Le conseiller en gestion de patrimoine (CGP) est un professionnel qui accompagne ses clients dans la stratégie globale de leur patrimoine.
Investir dans l’or : pourquoi en intégrer dans son allocation patrimoniale
L’or désigne le métal précieux historiquement utilisé comme réserve de valeur et qui s’impose comme une classe d’actifs incontournable.